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關(guān)注理由

　　中國人民銀行和商務(wù)部等部門發(fā)布的“商業(yè)預(yù)付卡新規(guī)”將在11月1日正式實施,預(yù)付卡的購買限制將進(jìn)一步收緊。事實上,關(guān)于預(yù)付卡的發(fā)行,相關(guān)部門曾多次發(fā)文進(jìn)行規(guī)范,但從目前的情況看,不少商家仍舊存在不規(guī)范發(fā)卡行為。此次新規(guī)能起到多大作用?《法制日報》記者和業(yè)內(nèi)人士進(jìn)行了探討。

　　□視點(diǎn)關(guān)注

　　本報記者杜曉

　　預(yù)付卡因為自身的一些特點(diǎn),一直被認(rèn)為是暗藏腐敗玄機(jī)。中國人民銀行近日制定并發(fā)布《支付機(jī)構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法》,自2012年11月1日起施行。

　　上述辦法出臺之后,叫好者有之,質(zhì)疑者有之,《法制日報》記者對此進(jìn)行了采訪。

　　多數(shù)商家“化整為零”規(guī)避

　　在去年,為了防止商業(yè)預(yù)付卡洗錢、套現(xiàn)、偷逃稅款以及行賄受賄等行為,國務(wù)院辦公廳就轉(zhuǎn)發(fā)了中國人民銀行、監(jiān)察部、財政部、商務(wù)部、稅務(wù)總局、工商總局、預(yù)防腐敗局《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見》,首度對一直“地位未明”各種商業(yè)預(yù)付卡進(jìn)行了規(guī)范。意見要求,達(dá)到一定額度的預(yù)付卡購買須實名登記。未經(jīng)批準(zhǔn),任何非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行多用途預(yù)付卡。此外,還對不記名商業(yè)預(yù)付卡的面值進(jìn)行了限定,要求面值不得超過1000元。

　　據(jù)不完全統(tǒng)計,我國目前有30個省市的283個地級以上城市主要商場都發(fā)行過封閉式專用預(yù)付卡,預(yù)計預(yù)付卡市場規(guī)模將保持年均30%以上的增速。

　　近日,記者走訪了多家商場和超市后發(fā)現(xiàn),預(yù)付卡實名制在各個商家間的執(zhí)行情況并不完全一致。

　　在一家大型商場內(nèi),記者提出要購買一定數(shù)量的購物卡,對方告訴記者,商場發(fā)行的購物卡主要包括1000元和5000元兩種,如果購買1000元的購物卡是不需要用身份證登記的,而購買5000元的購物卡則需要登記。此外,如果一次性購買1000元的購物卡在5張以上也是需要實名登記。而且,無論是單張或者累計在5000元以上的購物卡,均要求使用支票或者轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結(jié)算方式,不得使用現(xiàn)金。

　　而在另一家大型商場內(nèi),記者提出要購買5000元的購物卡,售卡工作人員告訴記者,這家商場只出售1000元的購物卡。

　　“你可以一次買5張,不需要使用身份證登記。我再給你個袋裝在一起,送人和5000元的卡也是一樣的。”工作人員向記者建議。

　　記者還了解到,在這家商場里,是可以通過現(xiàn)金購卡的。

　　隨后,記者又來到一家大型超市,并了解到,這家超市發(fā)行的購物卡主要包括300元、500元、1000元三種面值,同樣,1000元的購物卡可以購買多張并無需使用身份證登記。

　　在記者走訪的多數(shù)商場中,都可以通過“化整為零”的方式,不使用身份證而購買大額購物卡。

　　此次出臺的辦法要求,個人或單位購買記名預(yù)付卡或一次性購買不記名預(yù)付卡1萬元以上的,應(yīng)當(dāng)使用實名并提供有效身份證件。發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)識別購卡人身份,核對有效身份證件,登記身份基本信息,并留存有效身份證件的復(fù)印件或影印件。

　　辦法還要求以銀行轉(zhuǎn)賬方式購卡和充值。單位一次性購買預(yù)付卡5000元以上,個人一次性購買預(yù)付卡5萬元以上,或辦理一次性5000元以上預(yù)付卡充值業(yè)務(wù)的,應(yīng)當(dāng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結(jié)算方式,不得使用現(xiàn)金,以增加購卡和充值透明度。

　　“通過以上規(guī)定,在發(fā)行、購買、充值等環(huán)節(jié)落實實名要求,有利于防止預(yù)付卡被用于洗錢、套現(xiàn)等活動。”央行有關(guān)負(fù)責(zé)人解釋說。

　　“黃牛”收費(fèi)代辦預(yù)付卡

　　采訪中記者了解到,目前,各大商場都熱衷于發(fā)行各類購物卡。

　　一家商場的工作人員告訴記者,商家之所以熱衷于發(fā)購物卡,關(guān)鍵在于購物卡能提前帶來現(xiàn)金流,達(dá)到“商品還沒賣出去,錢已先收回來”的效果。

　　面對實名制,除了商場采取“曲線救國”的策略外,“黃牛”也找到了新的業(yè)務(wù)范圍。

　　在一家商場內(nèi),在聽完記者詢問購物卡是否需要登記身份證之后,一名中年男子對記者說,“辦卡要是有麻煩,我可以幫你。”

　　經(jīng)過交談,記者了解到,代辦購物卡一種就是對方直接將手里收上來的舊卡買過來,收一定的手續(xù)費(fèi),但是無法開具發(fā)票,還有一種就是直接由對方去登記辦理,發(fā)票手續(xù)齊全,但辦理的費(fèi)用會高一些。

　　“我們幫你辦下來的卡,以后絕對不會查到你頭上的。”對方向記者保證。

　　北京市海淀區(qū)人民檢察院的一位辦案檢察官認(rèn)為,總體來看,預(yù)付卡在刺激消費(fèi)、活躍經(jīng)濟(jì)等方面發(fā)揮了一定作用,但就預(yù)付卡的屬性和特征來看,容易成為權(quán)力尋租的工具和行受賄的載體,從而造成公款消費(fèi)和收卡受賄等問題突出,嚴(yán)重擾亂國家金融管理秩序。比如,在受賄案件方面,犯罪嫌疑人利用職務(wù)之便,以專家費(fèi)用等名義向業(yè)務(wù)合作單位索要預(yù)付卡；在貪污案件方面,犯罪嫌疑人利用過年過節(jié)為業(yè)務(wù)單位購買預(yù)付卡的職務(wù)便利,將購買的預(yù)付卡部分地進(jìn)行貪污。而且,預(yù)付卡使用人不用實名,一旦案發(fā)查處困難較大。預(yù)付卡的使用場所也往往以各種理由不提供消費(fèi)卡的消費(fèi)記錄。

　　記者又在網(wǎng)上通過搜索發(fā)現(xiàn),有許多提供回收預(yù)付卡業(yè)務(wù)的廣告。

　　一家從事這項業(yè)務(wù)的工作人員向記者“承諾”:“我們的正規(guī)就體現(xiàn)在,交易過程中完全替客戶著想。因為很多客戶銷售購物卡不想讓第三者知曉,所以對于相信我們的客戶,我們會保守信息,完全不對外泄露。”

　　“從代辦預(yù)付卡到回收,實現(xiàn)了一個轉(zhuǎn)化過程,實際上是腐敗的滋生產(chǎn)品。”中國政法大學(xué)法治政府研究院副院長王敬波說,某些接受預(yù)付卡的行為,實際上也是腐敗的另一種表現(xiàn)形式,只不過是一種隱性的表現(xiàn)形式。因為其中有個轉(zhuǎn)化過程,是比較隱性的,不那么赤裸裸,所以比較容易被人接受,不管是收的人還是送的人,在心理上都相對好接受一些。但是因為有預(yù)付卡回收這樣一個社會產(chǎn)業(yè)鏈的存在,就很容易實現(xiàn)金錢的轉(zhuǎn)化。

　　此次出臺的辦法規(guī)定,記名預(yù)付卡應(yīng)當(dāng)可掛失,可贖回,不得設(shè)置有效期。不記名預(yù)付卡不掛失,不贖回,有效期不得低于3年。

　　央行有關(guān)負(fù)責(zé)人表示,單次購買不記名預(yù)付卡金額在1萬元以下時,由于未達(dá)到實名制度要求,因此,發(fā)卡機(jī)構(gòu)在發(fā)行、銷售環(huán)節(jié)無法記載任何關(guān)于購卡人、持卡人的信息。“若允許持卡人贖回不記名預(yù)付卡,發(fā)卡機(jī)構(gòu)在持卡人辦理贖回時無任何信息可供核對,也無法記錄贖回人的任何個人信息,這或?qū)?dǎo)致不記名預(yù)付卡淪為洗錢、套現(xiàn)的工具。”

　　實名制只能解決部分問題

　　當(dāng)前,預(yù)付卡已經(jīng)形成了規(guī)模龐大的市場,除了大大小小的商家通過預(yù)付卡獲益之外,第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行預(yù)付卡,同樣可以獲得巨大的現(xiàn)金流和豐厚的利潤,一般而言,其利潤來源有三項:手續(xù)費(fèi)、沉淀資金收益、消費(fèi)返傭等。

　　北京一家發(fā)卡公司的工作人員向記者表示,從去年推出實名制之后,現(xiàn)在發(fā)卡公司都比較低調(diào),但是他認(rèn)為,在未來,預(yù)付卡的市場規(guī)模還將進(jìn)一步膨脹。

　　海淀區(qū)檢察院的檢察官認(rèn)為,預(yù)付卡的實名制是政府加強(qiáng)對其管理的重要手段,可以將那些以預(yù)付卡行受賄的行為從中過濾出去,而留下真正需要預(yù)付卡的人群,從而,與預(yù)付卡伴生的下游產(chǎn)業(yè)也沒有了存在的土壤。

　　中國人民大學(xué)法學(xué)院教授劉俊海認(rèn)為,目前,企業(yè)給公務(wù)員送購物卡,有的人并不認(rèn)為這是一種行賄受賄的行為；也有一些人認(rèn)為,不直接給現(xiàn)金就不能被認(rèn)定為行賄受賄,送購物卡是打擦邊球,風(fēng)險相對較??；還有一個原因就是,單位、企業(yè)辦理購物卡能夠開發(fā)票。這樣的話,單位用于購買購物卡的錢一方面可以通過報銷來收回,同時也能夠逃避稅收的監(jiān)管。因此,很多人或者單位都采用送購物卡的方法進(jìn)行賄賂,這是購物卡腐敗出現(xiàn)的原因。實名制只能解決部分問題,不能解決全部問題。“結(jié)合預(yù)付卡發(fā)行泛濫的現(xiàn)狀,應(yīng)該對發(fā)卡權(quán)進(jìn)行一定的限制,不能什么樣的小店都能發(fā)行。多用途預(yù)付卡的發(fā)行應(yīng)該進(jìn)行審批,單用途預(yù)付卡的發(fā)行應(yīng)該實行備案制,并從注冊資本等要素著手,對發(fā)卡機(jī)構(gòu)的發(fā)卡門檻進(jìn)行限制。”

　　鄭州大學(xué)法學(xué)院副教授曹明睿則建議,實名制登記購物卡的規(guī)定只限定了人們在預(yù)付費(fèi)購卡層面的實名登記制度,若要實現(xiàn)對購物卡的有效監(jiān)管,還需整個過程都實名。